2015證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)考試真題帶答案

【資料圖】

一、單選題(以下備選答案中只有一項(xiàng)最符合題目要求)

1.( )是指企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體以其依法可支配的資產(chǎn)投入公司形成的股份。[2010年3月真題]

A.社會(huì)公眾股 B.法人股 C.外資股 D.國(guó)家股

【答案】B

【解析】在我國(guó)，按投資主體的不同性質(zhì)，將股票劃分為國(guó)家股、法人股、社會(huì)公眾股和外資股等不同類型。法人股是指企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體以其依法可支配的資產(chǎn)投入公司形成的股份。法人持股所形成的也是一種所有權(quán)關(guān)系，是法人經(jīng)營(yíng)自身財(cái)產(chǎn)的一種投資行為，法人股股票以法人記名。

2.( )是指在中國(guó)境外注冊(cè)、在香港上市但主要業(yè)務(wù)在中國(guó)內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來(lái)自中國(guó)內(nèi)地的股票。[2010年3月真題]

A.N股 B.H股 C.紅籌股 D.B股

【答案】C

【解析】紅籌股不屬于外資股。紅籌股是指在中國(guó)境外注冊(cè)、在香港上市但主要業(yè)務(wù)在中國(guó)內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來(lái)自中國(guó)內(nèi)地的股票。A項(xiàng)，N股是指在紐約上市的外資股;

B項(xiàng)，H股是指注冊(cè)地在我國(guó)內(nèi)地、上市地在我國(guó)香港的外資股;D項(xiàng)，B股是指境內(nèi)上市外資股。

3.以下關(guān)于按流通受限與否分類的說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。[2010年5月真題]

A.未完成股權(quán)分置改革的上市公司股份，都是未上市流通股份

B.未上市流通股份是指尚未在證券交易所上市交易的股份

C.無(wú)限售條件股份是指流通轉(zhuǎn)讓不受限制的股份

D.有限售條件股份是指股份持有人依照法律，法規(guī)規(guī)定或按承諾有轉(zhuǎn)讓制的股份

【答案】A

【解析】A項(xiàng)，未完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否可分為以下類別：①未上市流通股份;②已上市流通股份。

4.國(guó)家股、法人股等是按( )來(lái)劃分的。

A.股票上市地點(diǎn) B.股票投資主體的不同性質(zhì)

C.股票上市主要監(jiān)管部門 D.股票是否公開發(fā)行

【答案】B

【解析】按股東的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，國(guó)外一般將股票分為普通股和優(yōu)先股。在我國(guó)，按投資主體的不同性質(zhì)，將股票劃分為國(guó)家股、法人股、社會(huì)公眾股和外資股等不同類型。

5.我國(guó)《證券法》規(guī)定，社會(huì)募集公司申請(qǐng)股票上市的條件之一是，向社會(huì)公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上。公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，向社會(huì)公開發(fā)行股份的比例為( )以上。

A.5% B.10% C.15% D.20%

【答案】B

【解析】社會(huì)公眾股是指社會(huì)公眾依法以其擁有的.財(cái)產(chǎn)投入公司時(shí)形成的可上市流通的股份。在社會(huì)募集方式下，股份公司發(fā)行的股份，除了由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)一部分外，其余部分應(yīng)該向社會(huì)公眾公開發(fā)行。我國(guó)《證券法》規(guī)定，公司申請(qǐng)股票上市的條件之一是：向社會(huì)公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，向社會(huì)公開發(fā)行股份的比例為10%以上。

二、多選題(以下備選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求)

1.作為發(fā)起人的企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體可以用貨幣出資，也可以用( )等其他形式的資產(chǎn)作價(jià)出資。[2010年5月真題]

A.實(shí)物 B.工業(yè)產(chǎn)權(quán) C.非專利技術(shù) D.土地使用權(quán)

【答案】ABCD

【解析】作為發(fā)起人的企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體在認(rèn)購(gòu)股份時(shí)，可以用貨幣出資，也可以用其他形式的資產(chǎn)，如實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)等作價(jià)出資。但對(duì)其他形式資產(chǎn)必須進(jìn)行評(píng)估作價(jià)，核實(shí)財(cái)產(chǎn)，不得高估或者低估作價(jià)。

2.我國(guó)境外上市外資股主要由( )等構(gòu)成。[2010年3月真題]

A.B股 B.N股 C.H股 D.S股

【答案】BCD

【解析】境外上市外資股主要由H股、N股、s股等構(gòu)成。H股是指注冊(cè)地在我國(guó)內(nèi)地、上市地在我國(guó)香港的外資股。香港的英文是HONG KONG，取其首字母，在香港上市的外資股就稱為H股。依此類推，紐約的第一個(gè)英文字母是N，新加坡的第一個(gè)英文字母是S，因此，在紐約、新加坡上市的外資股分別稱為N股、S股。A項(xiàng)，B股是指境內(nèi)上市外資股。

3.未上市流通股份中的發(fā)起人股份包括( )。[2010年3月真題]

A.境外法人持有股份 B.境內(nèi)法人持有股份

C.境內(nèi)上市外資股 D.國(guó)家持有股份

【答案】ABD

【解析】未上市流通股份是指尚未在證券交易所上市交易的股份，具體包括：發(fā)起人股份，募集法人股份，內(nèi)部職工股，優(yōu)先股或其他。其中，發(fā)起人股份包括國(guó)家持有股份、境內(nèi)法人持有股份、境外法人持有股份、其他。其他指?jìng)€(gè)別公司發(fā)起人與以上分類有區(qū)別的特殊情況。

4.股權(quán)分置是指A股市場(chǎng)上的上市公司股份按能否在證券交易所上市交易，被區(qū)分為( )。[2010年3月真題]

A.流通股 B.非流通股 C.普通股 D.優(yōu)先股

【答案】AB

【解析】由于歷史原因，我國(guó)證券市場(chǎng)存在股權(quán)分置現(xiàn)象。股權(quán)分置是指A股市場(chǎng)上的上市公司股份按能否在證券交易所上市交易，被區(qū)分為非流通股和流通股，這是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過(guò)程中形成的特殊問(wèn)題。

5.上市公司股權(quán)分置改革是通過(guò)( )之間的利益平衡協(xié)商機(jī)制，消除A股市場(chǎng)股份轉(zhuǎn)讓制度性差異的過(guò)程，是為非流通股可上市交易作出的制度安排。[2010年5月真題]

A.債券持有人 B.流通股股東 C.優(yōu)先股股東 D.非流通股股東

【答案】BD

【解析】股權(quán)分置不能適應(yīng)資本市場(chǎng)改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的要求，必須通過(guò)股權(quán)分置改革，消除非流通股和流通股的流通制度差異。上市公司股權(quán)分置改革是通過(guò)非流通股股東和流通股股東之間的利益平衡協(xié)商機(jī)制消除A股市場(chǎng)股份轉(zhuǎn)讓制度性差異的過(guò)程，是為非流通股可上市交易做出的制度安排。